證監(jiān)會6月27日消息 ,證監(jiān)會近日對南京越博動力系統(tǒng)股份有限公司(簡稱“越博動力 ”,已退市)涉嫌信息披露違法違規(guī)行為依法作出行政處罰事先告知,除擬對上市公司及實(shí)際控制人 、相關(guān)董監(jiān)高等造假責(zé)任人依法嚴(yán)懲外,還擬對兩名配合造假主體一并嚴(yán)肅追責(zé)。
經(jīng)查 ,2018年至2022年,越博動力通過虛構(gòu)新能源汽車動力總成銷售等業(yè)務(wù)、虛假出售資產(chǎn)等方式虛增營業(yè)收入和利潤,相關(guān)年度報告等存在虛假記載 。證監(jiān)會擬對越博動力及相關(guān)責(zé)任人員給予警告 ,處以合計3080萬元罰款,并對其中兩名主體采取8至10年證券市場禁入措施。在越博動力財務(wù)造假過程中,于某、賀某提供其控制或聯(lián)絡(luò)的多家公司配合越博動力開展虛假業(yè)務(wù) ,與越博動力構(gòu)成共同違法,證監(jiān)會擬對其分別處以200萬元、30萬元罰款。此外,對發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪情形的 ,證監(jiān)會將依法移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。
財務(wù)造假是侵蝕市場根基的毒瘤,一直是證監(jiān)會的重點(diǎn)打擊對象 。近年來,證監(jiān)會嚴(yán)格落實(shí)中央決策部署 ,聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域和市場關(guān)切,通過嚴(yán)厲打擊虛構(gòu)業(yè)務(wù) 、濫用會計政策等信息披露違法行為,堅決做到“長牙帶刺”、有棱有角,“懲防治”并舉 ,努力塑造良好市場生態(tài)。在嚴(yán)厲打擊發(fā)行人、上市公司信息披露違法主體的同時,證監(jiān)會始終緊盯公司實(shí)際控制人 、控股股東、董監(jiān)高等“關(guān)鍵少數(shù)”,嚴(yán)防保薦、審計 、法律等中介機(jī)構(gòu)“看門人 ”失守 ,通過壓實(shí)上述主體責(zé)任、強(qiáng)化“全鏈條”追責(zé)等,全力為資本市場穩(wěn)定健康發(fā)展保駕護(hù)航。
第三方主體配合、串通上市公司實(shí)施造假,雙方乃至多方形成利益鏈 、“生態(tài)圈” ,是近年來資本市場財務(wù)造假的新特點(diǎn),不僅擾亂市場秩序,且嚴(yán)重污染市場生態(tài) ,必須予以嚴(yán)厲打擊 。證監(jiān)會一直積極探索通過多種方式實(shí)現(xiàn)對配合造假方的嚴(yán)肅追責(zé),于去年6月聯(lián)合公安部、財政部等部委制定了《關(guān)于進(jìn)一步做好資本市場財務(wù)造假綜合懲防工作的意見》,確立了財務(wù)造假綜合懲防體系 ,明確了嚴(yán)厲打擊配合造假、強(qiáng)化對配合造假方追責(zé)的工作內(nèi)容。在越博動力案中對配合造假方直接處罰,是證監(jiān)會落實(shí)中央要求的重要舉措之一,后續(xù)證監(jiān)會將綜合運(yùn)用直接立案處罰 、移交有關(guān)主管部門處理、移送公安機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任等多種方式,全面強(qiáng)化對配合造假方的追責(zé) ,聯(lián)合各方共同塑造良好市場生態(tài)。
證監(jiān)會表示,下一步,將繼續(xù)嚴(yán)格貫徹中央決策部署 ,堅持“追首惡 ”與“打幫兇”并舉,進(jìn)一步強(qiáng)化對造假責(zé)任人及配合造假方的追責(zé),通過強(qiáng)化行政、民事、刑事立體化追責(zé)體系 ,全面懲處財務(wù)造假的策劃者 、組織者、實(shí)施者、配合者,堅決破除造假利益鏈 、“生態(tài)圈” 。同時,對于主動整改、積極配合調(diào)查有立功表現(xiàn)的相關(guān)配合造假主體等 ,證監(jiān)會一貫堅持寬嚴(yán)相濟(jì)的執(zhí)法政策,將通過依法從輕、減輕或不予處罰等方式,予以從寬處理。
(文章來源:中國證券報)
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